+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ

Содержание

Документы для подачи налоговой декларации

Какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ

Последнее обновление 2018-09-24 в 09:42

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

  • Москва и область 8 (499) 577-01-78
  • Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
  • Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Налогоплательщик подает декларацию 3-НДФЛ по 2 основаниям — уплатить налог за дополнительный доход, не относящийся к зарплате, либо получить налоговый вычет. Документы для сдачи декларации 3-НДФЛ для первой и второй причин — различаются.

Какие документы прикладывать к 3-НДФЛ

Если необходимость в предоставлении декларации возникла из-за образовавшегося дополнительного дохода, то за него требуется отчитаться до конца апреля в году, который наступил после года возникновения дохода.

Пример 1

Андронов Иван в январе 2018 года продал машину за 1 000 000 рублей. Машина находилась в его собственности 1 год, так что есть налог к уплате. Отчитаться за этот доход Андронову требуется до 30 апреля 2019 года, а заплатить НДФЛ — до 15 июля 2019 года. Документы для 3-НДФЛ по этому основанию определяются в зависимости от конкретной ситуации. Какие ситуации часто встречаются:

  • продажа недвижимости до истечения минимального срока нахождения в собственности — в соответствии с п.17.1 ст.217 и ст.217.1 Налогового кодекса России (менее 3 либо 5 лет);
  • продажа транспортного средства в те же сроки;
  • доход от аренды имущества;
  • различные виды материальной выгоды;
  • доходы в виде крупных выигрышей, призов;
  • иные доходы, установленные ст.208 НК РФ.

В любом из этих случаев налоговая инспекция, в которой физическое лицо стоит на учете, вышлет ему письмо с уведомлением о том, что требуется за эти доходы отчитаться и, если есть налог к уплате, заплатить его.

Уведомления высылаются за 1-3 месяца до срока подачи отчетности.

Важно! Если у плательщика есть аккаунт в личном кабинете на сайте ФНС, то ему не будут приходить бумажные письма, а уведомления в электронном виде будут поступать в личный кабинет.

Самый распространенный случай по данному основанию — продажа имущества.

Пример 2

Романюк Татьяна в феврале 2018 года продала машину за 400 000 рублей. Она купила ее за 420 000 рублей год назад. В июле ей пришло письмо от ИФНС о необходимости отчитаться за полученный доход и уплатить налог. Согласно ст.

220 Налогового кодекса России, она вправе уменьшить налоговую базу на расходы при покупке имущества. Ее расходы — 420 000 рублей, уменьшают налоговую базу до нуля, а значит, уплачивать налог ей не требуется, но отчетность нужно представить.

В апреле 2019 года она должна сдать в налоговую документы для 3-НДФЛ.

Способы подачи:

  • личный визит в ИФНС;
  • передать через доверенное лицо;
  • отправить письмом;
  • выслать по ТКС через «Личный кабинет налогоплательщика»;
  • направить через портал «Госуслуги»;
  • заполнить и сдать отчет в МФЦ.

В примере 2 перечень документов для 3-НДФЛ таков:

  • паспорт;
  • договор купли-продажи за февраль 2018 года;
  • справка-счет из МРЭО, платежное поручение, кассовый ордер, чек и иной документ, подтверждающий оплату;
  • договор купли-продажи за 2017 год, когда Романюк Татьяна купила машину;
  • справка-счет из МРЭО и иные документы, подтверждающие расходы;
  • заявление;
  • сама декларация.

Копия ИНН при подаче 3-НДФЛ не нужна — нужен только номер, чтобы вписать его в декларацию.

Если какие-то из документов утеряны, то нужно написать в заявлении об этом — и тогда ИФНС самостоятельно запросит информацию в МРЭО.

Бланк декларации можно получить в любом окне в операционном зале инспекции, а также распечатать электронную версию.

Полную форму декларации в формате PDF можно скачать здесь.

Она состоит из 20 листов, но плательщику нужны из них, как правило, только 5-6.

Список документов для налогового вычета по 3-НДФЛ

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

  • Москва и область 8 (499) 577-01-78
  • Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
  • Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Второе основание — получение вычета.

Если при этом за прошедший год не было доходов, за которые нужно отчитаться, то декларацию можно подавать в любое время — необязательно до 30 апреля.

Самые популярные вычеты:

  • при покупке жилья;
  • при расходах на учебу детей;
  • при расходах на лечение.

Список документов для подачи 3-НДФЛ в 2018 на возмещение расходов на покупку недвижимости:

  • паспорт;
  • договор купли-продажи или долевого участия;
  • платежное поручение, расписка, квитанция, чек или другой платежной документ;
  • акт приема-передачи;
  • выписка о праве собственности;
  • кредитный договор;
  • справка из банка о фактически уплаченных процентах по ипотеке;
  • заявление от обоих супругов о распределении вычета между ними — если квартира совместная;
  • свидетельство о заключении брака;
  • справка с места работы;
  • заявление.

Если при покупке не использовались кредитные средства, то кредитный договор и справка из банка не нужны. Если весь вычет получает один супруг, то вместо заявления о распределении подается согласие второго супруга. Документы, прилагаемые к 3-НДФЛ, нужно пронумеровать и общее число листов указать на титульной странице декларации.

Документы, необходимые для 3-НДФЛ для возмещения расходов на обучение:

  • паспорта — родителя-соискателя и ребёнка;
  • копия лицензии вуза;
  • копия договора об оказании образовательных услуг;
  • справка из деканата об обучении ребёнка на очном отделении;
  • чеки об оплате учёбы;
  • справка с места работы родителя;
  • заявление;
  • декларация.

Какие документы нужно прикрепить к 3-НДФЛ для получения вычета за лечение:

  • паспорт;
  • копия лицензии лечебной организации;
  • копия договора об оказании медицинских услуг;
  • справка об оказанных услугах;
  • чеки;
  • справка с места работы;
  • заявление;
  • декларация.

Важно! Можно получить вычет за 3 последних года. Но при этом нужно за каждый год заполнить отдельную декларацию 3-НДФЛ без подтверждающих документов к каждой — т. е. достаточно одного пакета к 3 отчетам.

Во всех подаваемых формах должен фигурировать один человек — заявитель. Он плательщик в чеках, декларантом и получатель услуг (кроме случаев, когда получатель услуг — ребёнок заявителя, супруг или брат, сестра).

Нужна ли справка 2-НДФЛ при подаче декларации 3-НДФЛ?

Справка 2-НДФЛ — это справка с места работы, которую формирует бухгалтерия. Ее выдача занимает не больше одного рабочего дня, бухгалтер создает справку в программе 1С, которая учитывают необходимые для ИФНС сведения.

Справка отражает доходы заявителя за календарный год от работодателя в табличном виде — доходы, налоговые базы, налог начисленный и налог уплаченный. Также в ней показаны суммы, не подлежащие обложению, — обычно это материальная помощь от работодателя.

Без этой справки по заявлению лица будет отказ, так как инспектор должен видеть, сколько соискатель заплатил подоходного налога в бюджет.

Важно! Если гражданин хочет получить возмещение за 3 года, то в документы нужно приложить к 3-НДФЛ справки за 3 года, т.е. за каждый год у бухгалтера запрашивается отдельная справка.

Список документов при отправке декларации в электронном виде

Если гражданин решил сформировать и отправить отчет в онлайн-режиме, то документы для заполнения 3-НДФЛ нужны заявителю — чтобы опираться на них при заполнении, а также инспектору, который будет проверять декларацию, поэтому в сервисе ФНС есть кнопка для прикрепления электронных копий документов — прилагаются точно такие формы и справки, что и при обычной подаче декларации.

Заполнить бланк можно на сайте ФНС России. Если у лица нет «Личного кабинета налогоплательщика», то можно получить услугу через «Госуслуги» — портал свяжет профиль портала с сайтом налоговой.

Также бланк заполняют с помощью программы «Декларация» либо напрямую в личном кабинете налогоплательщика, ее можно загрузить также с сайта налоговой. Сформированную таким образом отчетность гражданин отправляет в ИФНС через «Личный кабинет».

Для отправки декларации и приложений через ТКС, нужно оформить сертификат электронной подписи. Его можно получить в «Личном кабинете» в разделе «Профиль». Сертификат дается на 1 год, затем его нужно обновить.

Какие документы нужны для 3-НДФЛ за второй год?

 Согласно п.9 ст.220 НК РФ имущественный вычет дается каждому плательщику единожды в жизни и в полном размере — его остаток переносится на каждый новый год до полного исчерпания суммы.

Заново собирать полный комплект бумаг не требуется, нужны только те формы, которые появились за новый период.

Документы для 3-НДФЛ, если подаешь не первый год:

  • сама декларация;
  • справка 2-НДФЛ;
  • если в покупке участвовали ипотечные средства, то — справка из банка.

При себе нужно иметь паспорт для подтверждения личности.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

  • Москва и область 8 (499) 577-01-78
  • Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
  • Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Источник: https://NalogBox.ru/nalogovye-vychety/3-ndfl/dokumenty-dlya-podachi-nalogovoj-deklaratsii/

Документы для 3-НДФЛ: что нужно для подачи декларации 3-НДФЛ?

Какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ

Российские граждане вправе получить часть средств, потраченных на социальные, имущественные и другие нужды. Компенсация этих сумм называется вычет по налогу. Прежде чем получить деньги, резидент должен заполнить декларацию и подобрать документы для 3-НДФЛ.

При имущественных вычетах

Вычет от собственности — это компенсация, убавляющая базу по сбору, которую плательщик получает за приобретение или продажу движимого и недвижимого имущества. Для получения этих средств гражданин собирает необходимые справки и прикладывает бумаги к 3-НДФЛ. Какие документы нужны, чтобы компенсировать расходы написано в реестре, который удостоверяет наличие документации.

При покупке квартиры

Чтобы получить компенсацию за покупку жилища, владелец собственности заполняет бланк 3-НДФЛ и прикладывает к формуляру другие справки:

  • заявка на возврат части средств;
  • формуляр 2-НДФЛ, которую дают в бухгалтерии;
  • копии документации, удостоверяющей право владения: контракт купли-продажи, акт приема-передачи;
  • копии платежных квитков: выписки, квитанции о переводе денег со счета на счет, товарные чеки и другие платежки;
  • копия свидетельства о браке, если имущество приобретено в общее владение;
  • двустороннее письменное соглашение супругов на деление вычета по имуществу, в случае совместной покупки.

Документы для подачи 3-НДФЛ в налоговую собирают в конверт и доставляют в службу.

После продажи жилья и автомобиля

Продавая жилище, гражданин тоже вправе вернуть затраченные деньги. При продаже жилища требуются другие бумаги:

  • формуляр 3-НДФЛ;
  • заявка на возврат компенсации;
  • копии контракта купли-продажи, акта приема-передачи или мены;
  • копии платежных квитанций: кассовые чеки, приходные ордера, выписки из банка;
  • заполненная заявка о разрешении на получение вычета.

Этот список бумаг действителен для получения части средств от продажи жилища и автомобиля.

При социальных вычетах

Социальные вычеты по сбору — это сумма, которая уменьшает налогооблагаемую базу по сбору, от затрат на обучение, лечение или покупку дорогостоящих препаратов. Чтобы получить социальную компенсацию, гражданин заполняет бланк 3-НДФЛ. Какие документы приложить к справке написано в реестре, которые подтверждает наличие необходимой документации.

За обучение

Гражданин вправе получить часть денег, потраченных на учебу, за обучение близких родственников, опекаемых людей. Главное условие — очный формат учебы. Перед сбором документации резидент заполняет декларацию 3-НДФЛ, какие документы приложить — в списке ниже:

  • 2-НДФЛ из бухгалтерии;
  • копия контракта с СУЗом или ВУЗом на обучение;
  • копия лицензии на предоставление образовательных услуг. Если таковая есть в контракте, то не нужно;
  • копия документации, которая подтверждает увеличение суммы на учебы, если таковое было;
  • копии платежных квитанций: приходно-расходные бланки, кассовые чеки и т.д.

В случае обучения опекаемых людей, брата или сестры дополнительно прилагаются:

  • справка, удостоверяющая очное обучение в соответствующие годы;
  • свидетельство о рождении учащегося;
  • документация, подтверждающая факт опеки или контракт о приемной семье;
  • документация, удостоверяющая родство с сестрой или братом.

За лечение

Медицинский вычет предоставляется только за дорогостоящее лечение и дорогие препараты, которые перечислены в Постановлении Правительства РФ № 201. Какие документы нужны для заполнения 3-НДФЛ, чтобы получить часть денег, потраченных на медицинскую помощь:

  • 2-НДФЛ;
  • копии бумаг, которые подтверждают родство с людьми, за лечение которых компенсируются деньги;
  • контракт с клиникой о предоставлении услуг;
  • справка об уплате денег за медуслуги;
  • справка из клиники, удостоверяющая факт покупки препаратов и оплаты лечения за счет пациента;
  • справка о том, что медуслуги оплачены, по форме;
  • бланки по рецептам;
  • платежные квитанции.

При стандартных вычетах

Стандартные вычеты предоставляются за содержание детей, инвалидам войны, инвалидам вследствие аварии на ЧАЭС, супругам или родителям погибших военных. Чтобы получить денежную компенсацию этой категории плательщиков, нужно знать какие бумаги собирать. Но для каждого типа вычета по сбору требуется соответствующий комплект бумаг.

На детей

Компенсацию за ребенка гражданин вправе получить тогда, когда доход плательщика с вычетом 13% достиг 350 000 рублей. Когда прибыль превысила эту отметку, ФНС не возвращает средства резиденты. За детей компенсация фиксирована:

  • за 1-го и 2-го — 1400 руб.;
  • за 3-го и каждого следующего — 3000 руб.;
  • за каждого инвалида до совершеннолетия либо инвалида-студента 1-ой или 2-ой группы до 24 лет — 12 000 руб. получают родители или 6000 руб. опекуны.

Итак, какие документы прикладываются к декларации 3-НДФЛ при получении компенсации за детей:

  • справка 2-НДФЛ из бухгалтерии;
  • заявка на получение вычета по налогам;
  • свидетельство об усыновлении или рождении;
  • справка, подтверждающая наличие инвалидности;
  • заполненный бланк о том, что ребенок очно учится: если компенсируются средства за обучение;
  • свидетельство о браке родителей с копиями паспортов;
  • если родитель единственный, то нужно предоставить бумагу, подтверждающую этот факт;
  • если родитель не родной, а опекун, то предоставляется документ, подтверждающий это право.

На самого себя

Стандартную компенсацию на себя резидент вправе получить, если работодатель в течение года ее не платил либо заплатил меньше. В этом случае гражданин обращается в ФНС по окончании налогового года и предъявляет следующий пакет бумаг:

  • заполненную 3-НДФЛ;
  • справку 2-НДФЛ за ушедший период;
  • заявка на предоставление вычета;
  • разрешение на получение компенсации.

Собрав пакет бумаг, гражданин отправляется к работодателю, отдает документацию. После рассмотрения руководитель перечислит средства.

Граждане вправе получить вычет по налогам напрямую у работодателя.

Для этого, кроме пакета бумаг для соответствующей компенсации прилагается заявка, которая подтверждает право резидента на то, чтобы получить средства.

Заявление направляется в местную ФНС, а спустя один календарный месяц гражданин получает из службы разрешение на компенсацию. После процедуры резидент подает документацию работодателю.

Источник: http://NalogObzor.info/publ/kakie-dokumenty-nuzny-dla-podaci-deklaracii-3-ndfl

Список документов прилагаемых к декларации 3 НДФЛ для имущественного вычета

Какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ

При приобретении или строительстве недвижимого имущества владелец имеет право воспользоваться имущественной льготой. Обязательными условиями возврата части потраченных средств на приобретение жилья является гражданство РФ и ежемесячное отчисление 13% от получаемого дохода.

Список документов для налогового вычета

Многие физические лица и не подозревают, что могут пользоваться имущественным вычетом после приобретения недвижимости. Процедура возврата подоходного налога достаточно простая, главным условием которой является полный пакет документов, предоставляемых в налоговую инспекцию.

Перечень документов на квартиру и другие объекты недвижимости:

  • Заявление на вычет определенного образца. В последнее время все больше налогоплательщиков скачивают образец заявления на возврат НДФЛ на сайте Госуслуг или Государственной налоговой службы. В справке нужно отразить адрес постоянной регистрации, ИНН, место нахождения жилого помещения и непосредственно сумму вычета. Физическое лицо самостоятельно рассчитывает сумму, которая должна быть возвращена ему на счет и записывает ее в необходимую графу.
  • Декларация 3 НДФЛ при покупке квартиры является обязательным документом для получения имущественной льготы. Любое физическое лицо может подать декларацию в течение 3 лет с момента приобретения жилья, причем за каждый год заполняется отдельная справка. При заполнении декларации 3 НДФЛ учитываются все виды прибыли, облагаемые 13%.
  • Справка формы 2 НДФЛ. Для получения вычета по НДФЛ необходима справка от работодателя обо всех доходах работника за истекший год.
  • Дополнительно к декларации надо прикладывать бумаги на право собственности имуществом: договор купли – продажи, выписка из ЕГРП, свидетельство о государственной регистрации права (копия).
  • Документы, подтверждающие процедуру покупки жилья: чеки, расписки, банковские выписки, платежки. Сумма, указанная в платежных документах должна соответствовать стоимости недвижимости в договоре купли-продажи.
  • Акт приема-передачи также входит в список документов для подачи в налоговые органы.
  • Копия кредитного договора прикладывается в случае оформления недвижимости в ипотеку.
  • Копия всех страниц паспорта владельца жилья, оформляющего налоговый вычет на покупку квартиры.
  • При покупке недвижимости в совместную собственность с другими членами семьи, дополнительно прикладываются документы, подтверждающие степень родства.
  • Другие документы. Если недвижимость покупалась с использованием материнского капитала или других субсидий, которые не облагаются подоходным налогом, необходимо предоставить соответствующие бумаги.

Каким образом можно оформить имущественную льготу

Законодательством предусмотрено два вида получения налогового вычета:

  • Подача декларации в налоговой инспекции.
  • Рассмотрим, какие шаги нужно предпринять для получения льготы:
  • Заполнить 3 НДФЛ самостоятельно, или воспользовавшись услугами специализированных фирм.
  • Взять на работе справку о доходах за истекший год.
  • Собрать все необходимые бумаги. (Какие документы приложить к декларации 3 НДФЛ на имущественный вычет перечислялось выше).
  • Посетить налоговую инспекцию по месту регистрации собственника жилья.
  • Оформление права на получение вычета при покупке квартиры через работодателя.
  • Получить имущественную льготу можно не посещая налоговые органы. Процедура оформления через работодателя выглядит следующим образом:
  • Необходимо написать заявление о получении информационного письма о возможности получения имущественной льготы.
  • Составленное заявление с необходимыми документами для сдачи декларации нужно отнести в налоговую инспекцию для камеральной проверки.
  • Спустя месяц в налоговой инспекции необходимо получить документ, подтверждающий право на имущественный вычет.
  • Затем уведомление предоставляется работодателю. Документ является основанием для прекращения удержания 13% от заработной платы работника до конца года.

Категории граждан, которые не могут воспользоваться правом на имущественную льготу

Не все владельцы недвижимости могут получить возврат за жилье.

Перечень лиц, не получающих льготу:

  • Граждане, воспользовавшиеся имущественным вычетом до декабря 2013 года. С 1 января 2014 года ситуация в корне поменялась: если ранее воспользоваться льготой можно было только один раз с одного объекта жилья, то после принятия нового закона неиспользованный остаток вычета переносится на другие приобретаемые объекты недвижимости.
  • Лица, совершившие сделку с близкими родственниками: супругой или супругом, родителями, детьми, опекунами, братьями и сестрами.
  • Нельзя получить имущественную льготу лицам, не потратившим на приобретение жилья собственных средств. Например, владельцы подаренного или выигранного в лотерею имущества не могут рассчитывать на налоговый вычет.
  • Владельцы недвижимости, потратившие личные сбережения, но не зарегистрировавшие права на квартиру или другой объект недвижимости.
  • Лица, предоставившие при декларировании неполный пакет документов.

Стоит отметить особый статус пенсионеров, приобретающих жилье. Так как пенсия не облагается налогом, люди преклонного возраста могут воспользоваться правом переноса имущественной льготы. Таким образом, для вычисления суммы вычета берутся три предшествующих года до момента покупки недвижимости.

Объекты недвижимости, при покупке которых можно рассчитывать на налоговую льготу:

  • Комнаты, квартиры и жилые дома, приобретенные полностью или при долевом участии.
  • Участки под застройку, которым присвоен статус ИЖС.
  • Земельные участки, на которых уже находится жилое строение.

Сроки выплаты имущественной льготы

После сдачи в налоговую инспекцию всех необходимых документов, остается ждать перечисление денежных средств на указанный расчетный счет. Прилагаемые к декларации справки проходят камеральную проверку, которая длится не больше трех месяцев.

Если у сотрудника инспекции не возникает никаких нареканий, данные о выплате передаются в казначейство. Финансовый орган обязан в течение одного месяца перечислить деньги налогоплательщику.

Если сроки выплаты имущественного вычета превышают 4 месяца, физическое лицо имеет право на компенсацию за каждый просроченный день.

Список документов прилагаемых к декларации 3 НДФЛ для имущественного вычета Ссылка на основную публикацию

Источник: https://metr.guru/nalogovyj-vychet/dokumenty-k-deklaratsii-3-ndfl

Какие нужны документы для сдачи 3-НДФЛ?

Какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ

Налоговый вычет — это сумма снижающая размер налога на прибыль физического лица. Вычет оформляется декларацией по форме 3-НДФЛ. Чтобы уменьшить налоговые выплаты и вернуть часть удержанного налога, необходимо собрать и направить документы для подачи 3-НДФЛ в налоговую.

Документы для возврата подоходного налога за лечение

Вычет за лечение относится к социальным. Чтобы его оформить, помимо 3-НДФЛ необходимо собрать следующий перечень документов:

  • справка 2-НДФЛ — нужна во всех случаях;
  • копия договора на оказание услуги;
  • копия лицензии медицинской организации;
  • рецепты на препараты с пометкой «для представления в налоговую»;
  • подтверждение оплаты оказанных медицинских услуг.

Возврат подоходного налога за обучение — список документов

Данный вычет также является социальным. Пакет документов для налоговой, прилагаемый к 3 НДФЛ, похож на описанный выше, только лицензия учреждения должна быть образовательной, а вместо рецептов при необходимости прикладывается подтверждение обучения на очной форме.

Документы для 3-НДФЛ при покупке квартиры

Вычет за покупку квартиры относится к имущественным. Особенность этого вида вычета заключается в том, что он предоставляется однократно на один или несколько объектов собственности.

Сумма не должна превышать 2 000 000 рублей.

То есть если приобретаемые квартира или дом стоят 5 миллионов, при подаче декларации можно рассчитывать на возврат вычета, исходя из налоговой базы лишь в 2 миллиона.

Требования законодательства к составу документов при подаче формы 3-НДФЛ на имущественный вычет в явном виде отсутствуют из-за большого разнообразия вариантов приобретения недвижимости. Однако, согласно рекомендациям налоговых органов, помимо 2 и 3-НДФЛ, при оформлении вычета на квартиру требуется представить:

  • договор, подтверждающий приобретение квартиры в форме купли-продажи, договор долевого участия (ДДУ) и т.п.;
  • акт приема-передачи (в случае ДДУ);
  • документ, подтверждающий право владения квартирой: свидетельство собственности (если объект оформлен до 15 июня 2016 г.) или выписка из единого государственного реестра прав на недвижимость (ЕГРП);
  • платежные документы, подтверждающие оплату.

При совместной собственности необходимо приложить:

  • заявление о распределении вычета на квартиру между супругами;
  • свидетельство о браке.

Ниже указано, какие дополнительные документы нужны при подаче декларации 3-НДФЛ в случае использования заемных средств:

  • кредитный договор (договор ипотеки, договор займа);
  • график(и) платежей;
  • справка о выплаченных процентах по кредитам, полученным для приобретения квартиры, — тогда к возвращаемой сумме добавится вычет за уплаченные проценты.

Лимит на налоговый вычет за проценты составляет 3 миллиона рублей.

Документы при покупке дома с участком

В данном случае речь также идет об имущественном вычете. Требования к документам на дом такие же, как и на квартиру. Однако возникает вопрос при подаче 3-НДФЛ, какие документы требуется приложить для возврата вычета за участок. Для этого необходимо подтвердить право собственности на землю, например, предоставив свидетельство.

При покупке загородного дома желательно убедиться, что он является жилым помещением. В противном случае для получения права на вычет при оформлении декларации потребуется приложить усилия по переводу объекта недвижимости в жилой фонд.

Налоговый вычет можно также получить при затратах на выполнение строительных или ремонтных работ и приобретение соответствующих материалов.

При этом общий объем расходов не должен превосходить отведенный Налоговым кодексом лимит в 2 миллиона рублей.

Подтверждаются такие затраты тем же пакетом: копии договоров (подряда, на работы, на приобретение материалов), актов выполненных работ, актов приемки-передачи материалов и оплаченных счетов (платежных поручений).

Порядок подачи декларации

Объектом налога, формирующим базу для вычета, является доход физического лица.

Чтобы получить налоговый вычет, декларацию можно подавать в течение года, следующего за отчетным. Однако если вы одновременно декларируете доход, подлежащий налогообложению, документы необходимо подавать не позднее 30 апреля.

Форма 3-НДФЛ может быть заполнена вручную на распечатанном бланке или в электронном виде с помощью специализированного ПО «Декларация». Каждый год выходит обновленная версия программы, которая учитывает все последние изменения налогового законодательства. На официальном сайте ФНС можно скачать свежую версию и получить исчерпывающие инструкции о правилах заполнения.

Существует два основных варианта представления налоговой декларации.

Первый способ — подача пакета документов на бумажном носителе. В этом случае вы собираете необходимые справки и делаете копии с договоров, актов, платежных поручений и т.д. в соответствии с описанными выше случаями. Справка 2 НДФЛ выдается по месту работы. Готовите и подписываете форму 3-НДФЛ.

Сформированный комплект можно направить по почте или лично отнести в вашу налоговую инспекцию. В этом случае целесообразно иметь при себе 2 экземпляра 3-НДФЛ, один из которых передается в налоговую, а на втором ставится отметка о дате подачи и номере дела, после чего он возвращается декларанту.

Второй способ стал доступен в последние несколько лет. Он не требует посещения налоговой или почты, все документы можно подготовить и отправить в электронной форме.

Для этого необходимо зарегистрироваться на сайте ФНС, войти в личный кабинет и в форме подачи декларации 3-НДФЛ прикрепить все необходимые копии документов.

После подписания пакета посредством ЭЦП обращение направляется на рассмотрение.

Налоговая рассматривает обращение в течение 3 месяцев. В случае наличия замечаний будет направлено соответствующее уведомление.

Если замечания к комплекту документов и оформлению 3 НДФЛ отсутствуют, налоговая перечислит деньги в течение 30 дней после отправки заявления о возврате излишне уплаченного налога.

В противном случае процедуру подачи декларации необходимо повторить. Отсчет 3 месяцев, отведенных на проверку, начинается заново.

Источник: https://BackNalog.ru/imushhestvennyj/dokumenty-dlya-podachi-3-ndfl-v-nalogovuyu

Документы для 3-НДФЛ

Какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ

Налоговую декларацию заполняют на основании доходов, полученных в отчетном периоде физическим лицом, индивидуальным предпринимателем на общей системе налогообложения (ОСНО), адвокатами и нотариусами, занимающимися частной практикой, главами фермерских хозяйств. Эти категории лиц самостоятельно оплачивают НДФЛ в бюджет.

При заполнении декларации требуются определенные документы. Их количество и перечень зависит от некоторых факторов:

  • какой вид дохода был получен;
  • надо ли оформить налоговый вычет.

Рассмотрим каждую ситуацию отдельно.

Документы при подаче 3-НДФЛ

При сдаче отчета физическое лицо предоставляет копию и оригинал документа, удостоверяющего личность. В большинстве случаев это паспорт. На титульном листе декларации проставляют код, который соответствует предоставляемому документу (21).

Если же физическое лицо оформляет отчет по ВНЖ (Виду на жительство), в декларации указывают код этого документа. Инспектору предоставляют его оригинал и копию. Вместе с документами, удостоверяющими личность, может понадобиться ИНН.

Документы для 3-НДФЛ при покупке квартиры

Если налогоплательщик приобрел недвижимость, он вправе претендовать на получение имущественного налогового вычета. Это только в том случае, если на протяжении отчетного года он был трудоустроен официально, и за него НДФЛ оплачивал работодатель.

Факт трудоустройства и получения официальных доходов подтверждается справкой 2-НДФЛ. В этом документе указывают суммы доходов по месяцам, а также размер подоходного налога, который был исчислен и удержан с этих доходов.

Если налогоплательщик получал вознаграждения от физических и юридических лиц, которые не являются налоговыми агентами, он должен самостоятельно оплатить подоходный налог и подать 3-НДФЛ в установленные сроки.

Для заполнения декларации при покупке квартиры потребуются следующие документы:

  • заявление о предоставлении вычета;
  • паспорт и ИНН;
  • копия договора купли-продажи;
  • свидетельство права собственности или другой документ, подтверждающий право собственности;
  • акт передачи имущества (если он был составлен обеими сторонами).

Если квартира была куплена в ипотеку, предоставляют кредитный договор, расходные документы (ордера, квитанции, чеки на оплату кредита и процентов по нему). Аналогичные документы предоставляют при покупке квартиры в строящемся доме.

Документы для 3-НДФЛ за обучение

Согласно законодательству РФ, каждый гражданин, который является плательщиком подоходного налога, имеет право получить налоговый вычет за оплату своего обучения и близких родственников (детей, в том числе усыновленных, братьев, сестер). Для заполнения и подачи 3-НДФЛ он должен использовать следующие документы:

  • паспорт и ИНН налогоплательщика;
  • копию договора на обучение (свое или близких родственников);
  • документы, подтверждающие расходы на обучение (чеки, ордера, платежные поручения);
  • заявление о возврате денежных средств из бюджета
  • копии документов, подтверждающих родство (свидетельство о рождении/усыновлении/удочерении, свидетельство о браке).

Необходимо помнить, что вернуть из бюджета расходы на оплату обучения можно только в одном случае: если у учебного заведения будет соответствующая лицензия. Ее копию предоставляют инспектору. Также важно учитывать, что договор на обучение, ордера на оплату и другие документы, подтверждающие обучение, должны быть оформлены на одно физическое лицо.

3-НДФЛ: какие документы нужны для возврата за лечение

Оплату медицинских услуг или дорогостоящего лечения, расходы на покупку медикаментов, назначенных лечащим врачом, можно вернуть. То есть, получить налоговый вычет. Это правило указано в НК РФ.

Вернуть часть расходов на лечение и покупку медикаментов могут только те граждане, которые оплачивали со своих доходов подоходный налог (или за них его оплачивал работодатель).

При этом налогоплательщик должен предоставить следующие подтверждающие документы:

  • паспорт и ИНН;
  • справку об оплате медицинских услуг (форма утверждена Приказом Минздрава РФ №289);
  • рецептурный бланк, оформленный надлежащим образом (с подписями и печатями);
  • копию договора с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
  • копию лицензии медицинского учреждения;
  • документы, подтверждающие расходы на оплату лечения или покупку медикаментов;
  • заявление на возврат денежных средств.

Для возврата оплаты за лечение близких родственников (супругов, детей, родителей) предоставляют аналогичные документы. В качестве подтверждения родства к декларации прилагают свидетельство о браке, рождении.

3-НДФЛ: документы при возврате расходов на благотворительность

Для заполнения и подачи декларации используют такие документы:

  • паспорт и ИНН налогоплательщика;
  • документы, подтверждающие расходы на благотворительные цели в денежной форме (кассовые чеки, ордеры, другие банковские платежные документы);
  • заявление на получение вычета.

Как правило, благотворительную помощь оказывают детским организациям, учебным заведениям, медицинским учреждениям и так далее.

3-НДФЛ: список документов при возврате пенсионных и страховых взносов

Если налогоплательщик оплачивал пенсионные взносы в свою пользу или в пользу супруга/ги, ребенка (детей) или родителей, он вправе претендовать на получение налогового вычета. При заполнении и подаче декларации 3-НДФЛ он должен использовать такие документы:

  • копию договора негосударственного пенсионного страхования;
  • документы, подтверждающие расходы на уплату взносов;
  • свидетельство о браке, рождении (при оплате взносов за близких родственников);
  • заявление о возврате денежных средств из бюджета.

Аналогичный список документов предоставляют на получение вычета при заключении договора добровольного пенсионного страхования.

Декларация 3-НДФЛ: какие документы прилагать при получении дохода

Согласно законодательству РФ, налогоплательщик не обязан прикладывать к налоговой декларации документы, подтверждающие получение дохода. Но инспектор ФНС Российской Федерации вправе потребовать их предоставление.

Если было реализовано какое-либо имущество, подают копию договора купли-продажи, акт передачи имущества (если он был составлен). Также предоставляют справку 2-НДФЛ.

Практически каждый второй гражданин РФ просил своего работодателя предоставить ему справку 2-НДФЛ для подтверждения своих доходов. В течение какого периода она является действительной? Рассмотрим в этой статье.

Куда может потребоваться 2-НДФЛ

Такой документ является подтверждением дохода и уплаты налога с доходов физических лиц. Его необходимо предоставлять в такие организации:

  • банки и кредитные организации с целью получения займа;
  • Пенсионный Фонд РФ для правильного расчета размера пенсии;
  • ФНС для установления размера налогового вычета;
  • органы социальной защиты для получения социальных пособий;
  • ЦЗН РФ для оформления пособия по безработице;
  • органы опеки и попечительства при усыновлении ребенка;
  • посольство для оформления визы;
  • судебные инстанции для расчета размера алиментов.

Кроме этого, справку 2-НДФЛ могут потребовать при трудоустройстве на новое рабочее место. Она понадобится для расчета вычетов, если они причитаются сотруднику. Также на основании формы заполняют отчет 3-НДФЛ.

Сколько действует справка 2-НДФЛ

Законодательством не установлены сроки действия документа. Сотрудник может получить справку в бухгалтерии, а воспользоваться ей в течение нескольких месяцев или лет.

Возможно, гражданину потребуется доказать финансовое состояния за тот или другой период в судебном разбирательстве.

Также могут возникнуть спорные вопросы с перечислением алиментов, взысканием долговых обязательств и прочего.

С другой стороны, многие кредитные организации устанавливают сроки действия справки 2-НДФЛ для получения кредитов. Они не нарушают законодательство, так как такие требования утверждают внутренними положениями.

2-НДФЛ: срок действия справки для банка

Чтобы получить кредит, каждый банк требует подтверждение доходов. Особенно, если сумма займа превышает несколько сотен тысяч рублей.

Справка может быть оформлена по образцу, утвержденному ФНС, или по форме банка. Сейчас многие банковские учреждения просят предоставить справку на своем бланке, если клиент не может подтвердить официальный доход.

Документ должен подтверждать доходы за 3, 6, 12 месяцев. Это зависит от требований банка.

Банковские и кредитные организации требуют, чтобы справка о доходах была выдана не раньше, чем за 30 дней до подачи заявки. То есть, если клиент получил справку о доходах в январе, он не может воспользоваться ей в марте при оформлении кредита.

Некоторые банковские учреждения требуют, чтобы справка была выдана не ранее, чем за 10-14 дней до подачи заявки. Поэтому перед оформлением кредита лучше ознакомиться с требованиями банка к документам.

Сколько действительна справка 2-НДФЛ для ФНС

В Налоговую Инспекцию документ предоставляют для получения вычета. В законодательстве не указано, сколько действует справка 2-НДФЛ для налоговой. Главное не упустить срок подачи сведений о доходе.

Гражданин вправе обратиться за получением налогового вычета за последние три года.

То есть, в 2019 году получить вычет за 2015 г. не получится. Поэтому справку предоставляют за 2016, 2017 и 2018 годы. Есть нюанс, для получения вычета по ипотечным процентам можно предоставить справку спустя три года.

Сколько действует 2-НДФЛ при предоставлении в другие организации

Сроки действия документа:

  • При подаче в Пенсионный Фонд РФ с целью правильного начисления пенсионного обеспечения — 30 дней с момента выдачи.
  • При обращении в органы социальной защиты для получения пособия — 30 дней.
  • При оформлении визы для выезда в страны Шенгена — 10-30 дней. Сведения о доходах подают на специальном банке с приложением справки 2-НДФЛ образца, утвержденного ФНС.
  • При постановке на учет в ЦЗ РФ — 30 дней.
  • При оформлении ВНЖ (вида на жительство) — 30 дней. Документ предоставляют в территориальное отделение ФМС.
  • При подаче заявления в органы опеки и попечительства — 30 дней.

Перед подачей документов необходимо уточнить сроки действия справки о доходах, предоставляемой для тех или иных целей.

2-НДФЛ: срок действия

В видео данном видео эксперт подробно рассказывает, на что нужно обратить внимание при заполнении 2-НДФЛ для банка и срок действия справки.

Источник: https://glavbuhx.ru/ndfl/3-ndfl/dokumenty-dlya-3-ndfl.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.